Réduction d’impôts pour l’isolation de toiture : ce qu’il faut savoir en 2026  

Avec la hausse des prix de l’énergie, isoler votre toiture devient une nécessité. Mais saviez-vous qu’en plus de faire des économies sur vos factures, vous pouvez aussi bénéficier d’une réduction d’impôt pour vos travaux de rénovation énergétique ? Découvrez comment, oú et combien cet avantage fiscal peut alléger le budget de vos travaux ! 

Les travaux d’isolation : Profitez de la déduction fiscale, mais seulement en Wallonie

Si vous êtes domicilié en Région wallonne au 1er janvier 2025, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt pour les travaux d’isolation de toiture réalisés en 2024 (exercice d’imposition 2025). Et la bonne nouvelle, c’est que cet avantage fiscal est cumulable avec d’autres aides, comme la primes Habitation ou le taux de TVA réduit à 6 % pour la rénovation. De quoi alléger encore davantage votre budget tout en améliorant l’efficacité énergétique de votre logement ! 

Quels travaux donnent droit au crédit d’impôt en 2024/2025 en Wallonie?

Les travaux d’isolation thermique de la toiture qui donnent droit au crédit d’impôt incluent : 

Isolation du toit 

Que votre toit soit plat ou en pente, l’isolation de votre toiture est éligible à cet avantage fiscal. Peu importe la technique d’isolation utilisée, que ce soit pour une isolation intérieure ou extérieure, tant que l’objectif est d’améliorer l’efficacité énergétique de la toiture et de limiter les déperditions de chaleur.

Isolation du plancher du grenier (si combles perdus)

Si vous avez un grenier non aménagé, vous pouvez bénéficier de la réduction d’impôt pour l’isolation de son sol (le plafond de l’étage supérieur). Attention, cela ne concerne que les greniers qui ne sont pas destinés à être habités. Concrètement, cela veut dire que le grenier doit :

• Ne pas être équipé d’installations comme l’électricité, l’eau ou le chauffage,
• Ne pas être aménagé pour servir de pièce à vivre (pas de chambre, bureau ou autre espace habitable),
• Avoir une hauteur ou une structure de charpente qui empêche une occupation normale (exemple : trop bas pour y circuler confortablement). 

Notez que certains travaux liés à la toiture ne sont pas éligibles. Par exemple, la pose seule de roofing, le remplacement de tuiles, ou même l’installation de fenêtres de toit ne donnent pas droit à la réduction d’impôt, car ces travaux ne concernent pas directement l’isolation thermique du toit. ll est aussi important de noter que votre logement doit être destiné à l’habitation. Par exemple, les  chambres dans les bâtiments collectifs (hôpital, cliniques, universités) ou les immeubles professionnels (comme un magasin ou un atelier) ne pourront pas bénéficier de cette réduction. Dés que le bien  perd son caractère d’habitation parce qu’il est utilisé pour une activité professionnelle, la réduction ne s’applique plus.

Précisions importantes  

À ne surtout pas oublier : pour que la réduction d’impôt soit valable, il faut absolument que l’isolation soit faite par un entrepreneur agréé et que le matériau isolant ait une résistance thermique d’au moins 2,5 m²K/W. C’est un passage obligé !

Quel est le montant de la réduction en région wallonne ?

Vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 30 % des dépenses réelles engagées pour les travaux, TVA comprise. Cela inclut le coût des matériaux et de la main-d’œuvre, à condition que l’entreprise soit agréée. Le montant maximal ? Vous pouvez obtenir jusqu’à 3.900 euros par habitation pour l’année 2024 (exercice d’imposition 2025).

Réduction d’impôt pour les locataires : qui en profite ?

Le montant de la réduction d’impôt est également influencé par la manière dont vous êtes imposé et votre statut de locataire :

• Si vous êtes mariés ou cohabitants légaux, vous bénéficierez ensemble de la réduction d’impôt, indépendamment de l’inscription des noms sur le bail ou de la facture. Peu importe qui a payé la facture ou quel nom est inscrit, le couple pourra bénéficier de la réduction d’impôt en totalité.
  ➡️ Exemple : Un couple marié effectue des travaux d’isolation d’une valeur de 15.000 euros. Peu importe si l’un ou l’autre des deux partenaires a payé la facture, ils pourront inscrire 3.900 euros dans leur déclaration d’impôt.

• Si vous êtes imposé séparément (par exemple, ménage de fait, colocataires, ou cohabitants légaux), la réduction d’impôt sera répartie entre tous les locataires mentionnés dans le bail. Le montant total de la réduction d’impôt (3.900 euros) sera divisé par le nombre de locataires.
  ➡️ Exemple : Quatre colocataires décident de faire isoler le toit de l’appartement qu’ils partagent. Le total des travaux d’isolation s’élève à 16.000 euros. La réduction d’impôt de 30 % est donc de 4.800 euros (16.000 x 30 %). Cependant, le plafond est de 3.900 euros, et comme il y a 4 colocataires, la réduction d’impôt sera partagée. Chaque colocataire pourra inscrire 975 euros dans sa déclaration d’impôt (3.900 euros divisés par 4).

Quelles conditions doivent être remplies pour bénéficier de la réduction d’impôt ?

Pour pouvoir demander la réduction d’impôt pour l’isolation du toit , voici les principales conditions à respecter :

Quelle procédure suivre pour demander la réduction d’impôt ?

La demande de réduction d’impôt se fait via votre déclaration d’impôt, mais il est important de suivre quelques étapes clés :

1️⃣ Conservez les documents justificatifs

Vous devez absolument conserver toutes les factures des travaux réalisés ainsi que les détails de paiement. Les factures doivent être émises par un entrepreneur agréé et mentionner explicitement l’isolation thermique du toit. 

2️⃣ Complétez la déclaration d’impôt

Lors de la déclaration de vos revenus (généralement en 2025 pour l’exercice d’imposition 2025), vous devrez inscrire le montant des travaux éligibles dans le code 3317 de votre déclaration. N’oubliez pas de respecter les plafonds mentionnés et de diviser le montant total en fonction du nombre de locataires ou cohabitants, le cas échéant.

3️⃣ Fournir des informations sur le bénéficiaire

Si vous êtes locataire, la réduction d’impôt est partagée entre les locataires mentionnés sur le bail. C’est donc important de bien remplir les informations concernant votre situation de locataire.

4️⃣ Vérification et traitement de la demande

Une fois la déclaration envoyée, l’administration fiscale vérifiera si vous remplissez bien toutes les conditions pour bénéficier de la réduction d’impôt. Si tout est en ordre, la réduction sera appliquée à votre impôt à payer.

Est-il possible de déduire les travaux de rénovation et d’isolation des impôts en Flandre et à Bruxelles ?

À retenir : la réduction d’impôt pour l’isolation du toit est uniquement disponible en Région wallonne. Si vous êtes en Flandre ou dans la région de Bruxelles-Capitale, malheureusement, ce type de déduction a disparu il y a quelques années.

Cela dit, même sans cette réduction fiscale dans ces deux régions, il existe encore des aides intéressantes pour vos travaux. Primes et autres dispositifs sont toujours là pour vous accompagner dans vos projets d’isolation et de rénovation énergétique. On vous en parle juste après !

Quelles primes sont disponibles pour l’isolation de son toit en région flamande et bruxelloise ?

📍À Bruxelles-Capitale : le programme RENOLUTION

Depuis 2022, la Région bruxelloise a mis en place un programme de primes unique, appelé RENOLUTION, visant à soutenir les travaux de rénovation. Ce programme propose 42 primes couvrant une large gamme de travaux, y compris l’isolation de la toiture. Ce système offre la possibilité de cumuler plusieurs primes entre elles, ce qui peut considérablement alléger le budget des projets d’isolation. 

Notez qu’en l’absence de gouvernement bruxellois formé, on ne sait pas encore ce que 2025 nous réserve niveau primes pour l’isolation de toiture. Donc, pour l’instant, on attend de voir les mesures qui seront mises en place. Cependant, si vos travaux ont été réalisés en 2024 et que vous avez réglé la facture des travaux restants cette année-là, pas de panique : vous pouvez toujours bénéficier de la prime RENOLUTION !

👉 En complément, Bruxelles vous propose également le crédit ECORENO, un prêt à taux avantageux, variant entre 1,5 % et 2,5 %, destiné à financer des projets de rénovation, incluant bien entendu l’isolation thermique. Ce prêt est accessible aux propriétaires, futurs propriétaires et locataires.

📍 En Flandre : les primes via “Mijn VerbouwPremie”

En Flandre, le système de primes est désormais centralisé à travers la plateforme “Mijn VerbouwPremie”. Cette plateforme regroupe toutes les demandes d’aides financières pour les travaux d’efficacité énergétique, y compris l’isolation du toit. C’est la porte d’entrée pour toutes les primes en Flandre liées à la rénovation énergétique. Par ailleurs, le gouvernement flamand propose aussi la prime Label PEB (ou “Mijn EPC-labelpremie”). Cette prime est spécifiquement dédiée aux travaux de rénovation énergétique avancée dans les maisons et appartements. Elle soutient particulièrement les rénovations permettant d’améliorer l’étiquette de performance énergétique (PEB).

👉 En complément, les propriétaires et locataires peuvent également bénéficier du Mijn VerbouwLening, un prêt à taux ultra-avantageux, qui permet d’emprunter jusqu’à 60 000 €. Ce prêt est remboursable sur 25 ans, et il est sans intérêt tant que le taux d’intérêt reste sous 3 %.

Comment calculer les montants de ces deux primes régionales (Renolution et Mijnverbouwpremie)  ? 

1. À Bruxelles, le montant de la prime pour l’isolation thermique de la toiture dépend de la surface isolée (m²) et de votre catégorie de revenus :

2. En Flandre, sachez que depuis janvier 2025, les montants de la prime Mijnverbouwpremie a été revus à la baisse. Voici les nouveaux montants applicables pour l’isolation des toitures dans les logements privés (maisons et appartements):

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L’énergie coûte de plus en plus cher, et votre toit est peut-être votre plus grande source de perte de chaleur.
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